Hoofdstuk 5 Financiële doorkijk 2026-2029

Financiële doorkijk 2026 – 2029


	2027	2028	2029	2030
Saldo programmabegroting 2026	€ 1.722.600	€ 3.766.300	€ 6.774.300	€ 6.774.300
Septembercirculaire 2025	€ 118.898	€ -1.678.269	€ -344.899	€ 5.470.325
Decembercirculaire 2025	€ -1.058.353	€ -1.021.877	€ -813.697	€ -506.648
Start saldo Voorjaarsnota	€ 785.172	€ 1.068.182	€ 5.617.733	€ 11.740.007
Indexatie (loonsom 4%, prijs 2.5%)	€ 3.850.000	€ 3.850.000	€ 3.850.000	€ 4.400.000
Saldo na indexatie	€ -3.064.828	€ -2.781.818	€ 1.767.733	€ 7.340.007
Voorjaarsnota aanvragen
Budgetaanpassingen	€ 3.918.962	€ 3.861.191	€ 4.023.043	€ 5.155.167
Teruggave/besparingen	€ -424.200	€ -451.200	€ -411.800	€ -370.500
Totaal aanvragen	€ 3.494.762	€ 3.409.991	€ 3.611.243	€ 4.784.667
Saldo voor meicirculaire	€ -6.559.590	€ -6.191.809	€ -1.843.510	€ 2.555.340

Budgetaanpassingen

In de onderstaande tabel zijn de budgetaanpassingen opgenomen. Budgetaanpassingen zijn noodzakelijke aanpassingen van de budgetten hoger dan de gehanteerde indexeringspercentages of verplichtingen door het wettelijke karakter. Dit kan bijvoorbeeld komen door nieuwe aanbestedingen of doordat de werkelijke kosten harder stijgen dan de indexering.

Programma	Nummer	Omschrijving voor raad	Product	Incidenteel of structureel	Investering	Bedrag 2027	Bedrag 2028	Bedrag 2029	Bedrag 2030
Programma 2	1	Archeohotspot (erfgoededucatie) – Al twee jaar blijken de inkomsten van de educatieve lessen lager te liggen dan begroot. In dit voorstel wordt voorgesteld om de begrote inkomsten te verlagen.	545	Structureel		€ 18.000	€ 18.000	€ 18.000	€ 18.000
Programma 2	2	Ophoging dotatie voorziening onderhoud – Er wordt vanuit vastgoed gewerkt aan het ter besluitvorming voor te leggen beheerplan voor de komende jaren. Door de ontwikkelingen in loon- en materiaalkosten stijgingen is het de verwachting dat de dotatie opgehoogd moet worden met circa 20%.	310	Structureel		€ 176.020	€ 176.020	€ 176.020	€ 176.020
Programma 2	3	Beheerkosten Heicohoeve – De verwerving van de Heicohoeve leidt tot beheerkosten.	310	Structureel		€ 40.000	€ 40.000	€ 40.000	€ 40.000
Programma 2	4	Hanzehuis – Jaarschijf 2030 voor het Hanzehuis. Conform Voorjaarsnota 2025	310 en 550	Incidenteel		€ -	€ -	€ -	€ 971.600
Programma 2	5	Areaaluitbreidingen – Jaarlijks komt er areaaluitbreiding van de openbare ruimte als gevolg van woningbouwuitbreiding, herstructurering etc.	560	Structureel		€ 108.000	€ 108.000	€ 108.000	€ 108.000
Programma 2	6	Implementatie SMP – Het college heeft 5 maart 2024 besloten om budget vrij te maken voor het Soortenmanagementplan (SMP).	560	Structureel		€ 47.500	€ 40.000	€ 40.000	€ 40.000
Programma 2	7	Bijdrage noodzakelijke realisatie nutsvoorzieningen en entree Erve Eme – Als direct gevolg van de ontwikkelingen rondom de Kaardebol (realisatie schoolfunctie) en de splitsing van het totale perceel in twee delen zal Erve Eme in 2027 zonder nutsvoorzieningen komen te zitten. Met deze investering wordt dit opgelost.	545	Incidenteel	€ 80.000	€ 4.000	€ 5.200	€ 5.100	€ 5.000
Programma 2	8	Ontruimingskosten de Kaardebol – Het college heeft het principe besluit genomen om de Kaardebol te bestemmen als schoollocatie.	310	Incidenteel		€ 125.000	€ -	€ -	€ -
Programma 2	9	Fusie Omgevingsdienst Achterhoek – In de voorgestelde begroting 2027 waarin de eerste kosten van de geleidelijke fusie zichtbaar worden is de vraag naar onze deelnemersbijdrage 187.000 hoger.	723	Structureel		€ 187.500	€ 237.500	€ 287.500	€ 337.500
Programma 3	10	Structurele subsidie TechniekFabriek Zutphen – De Coöperatie TechniekFabriek Zutphen (TFZ) is sinds 2021 actief als samenwerkingsverband van Zutphense ondernemers, onderwijsinstellingen en maatschappelijke partners.	320	Structureel		€ 91.000	€ 88.000	€ 87.000	€ 87.000
Programma 3	11	Jeugdwetvervoer – We hebben meer cliënten waardoor meer gebruik gemaakt wordt van jeugdwetvervoer, vanwege open einde regeling ophogen. Het bedrag staat op nihil omdat we voornemens zijn om dit in te wisselen tegen het overschot op leerlingenvervoer.	632	Structureel		€ -	€ -	€ -	€ -
Programma 4	12	Jeugdbescherming GLD Veilig Thuis – Gemaakte regionale afspraken zorgen voor een geïntensiveerde inzet in de veiligheidsketen rondom huiselijk geweld en kindermishandeling (toekomstscenario) en vraagt een ophoging van het huidige budget.	632	Structureel		€ 30.858	€ 49.567	€ 83.053	€ 117.877
Programma 4	13	Indexering en cliëntengroei Begeleiding, Respijtzorg en persoonlijke verzorging – De indexering voor deze onderdelen zijn hoger dan het indexeringspercentage van de gemeente Zutphen.	621	Structureel		€ 223.100	€ 223.100	€ 223.100	€ 223.100
Programma 4	14	Indexatie en cliëntengroei Hulp bij het huishouden – De indexering voor deze onderdelen zijn hoger dan het indexeringspercentage van de gemeente Zutphen.	621	Structureel		€ 22.000	€ 22.000	€ 22.000	€ 22.000
Programma 4	15	Indexatie individuele voorzieningen Jeugdwet – Gemeentelijke indexatie is niet toereikend vanwege regionale indexatie op productcategorieën individuele voorzieningen Jeugdwet.	630 en 634	Structureel		€ 676.900	€ 676.900	€ 676.900	€ 676.900
Programma 4	16	Indexatie Maatschappelijke opvang – Gemeentelijke indexatie is niet toereikend vanwege regionale indexatie op de productcategorieën.	621	Structureel		€ 38.343	€ 78.531	€ 117.767	€ 163.718
Programma 4	17	Verhogen budget Suïcidepreventie – Vanaf 1 januari 2025 zijn gemeenten in het kader van de Wet integrale suïcidepreventie verplicht lokaal suïcidepreventiebeleid te voeren.	621	Structureel		€ 27.246	€ 27.246	€ 27.246	€ 27.246
Programma 4	18	Verhoging inwonerbijdrage GGD – Onze gemeente maakt op grond van de Wet publieke gezondheid deel uit van de gemeenschappelijke regeling GGD Noord- en Oost-Gelderland. De stijging van de inwonersbijdrage is hoger dan onze standaard indexering.	624	Structureel		€ 22.700	€ 22.700	€ 22.700	€ 22.700
Programma 4	19	Verhogen budget Kinderboerderij de Schouw – Door de overgang naar Actief Zutphen is het benodigd explotatiebudget hoger.	624	Structureel		€ 100.000	€ 100.000	€ 100.000	€ 100.000
Programma 4	20	Dekking kosten deelname Achterhoek in Beweging – De raad heeft via een raadsbesluit (december 2025) bepaald dat de gemeente Zutphen deelneemt aan het samenwerkingsverband Achterhoek in Beweging (AiB).	530	Structureel		€ 75.000	€ 75.000	€ 75.000	€ 75.000
Programma 4	21	Verhogen budget onderhoudskosten Sportvelden – Vanaf 2022 wordt het budget onderhoud sportvelden met gemiddeld € 90.000 overschreden. Ook uit onderzoek blijkt dat het budget momenteel te laag is.	530	Structureel		€ 90.000	€ 90.000	€ 90.000	€ 90.000
Programma 4	22	Inwonerbijdrage Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland – De gemeentelijke bijdrage aan de Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland gaat vanaf 2027 stijgen als gevolg van de loon- en prijsindex en daarnaast door enkele autonome ontwikkelingen.	120	Structureel		€ 68.345	€ 67.177	€ 68.407	€ 99.156
Programma 4	23	Mutaties in de reserve onderhoud zwembad – De kosten onderhoud zwembad worden gedekt door de kostprijs dekkende huur die in rekening gebracht wordt bij Actief Zutphen.	530	Structureel		€ 35.600	€ 14.200	€ 27.100	€ 27.100
Programma 4	24	MJIP sportvelden – In het MJIP sportvelden 2022-2032 zijn voor de jaren 2027-2030 de volgende investeringen opgenomen: 2027 Sportpark Zuidveen ZBC veld 2 en terreinafscheiding 2028 Sportpark Zuidveen KVZ terreinafscheiding, ZBC veld 3 en 4 en MHCZ Terreinafscheiding 2030 Sportpark de Hoven terreinafscheiding en Tennisvereniging Leeuwerikweide	530	Structureel	€ 1.471.450	€ -	€ 40.200	€ 66.300	€ 65.400
Programma 5	25	Implementatie HR21 – Er ontstaan meerkosten ten gevolg van de conceptindelingen op normfuncties in HR21 waar een hogere functieschaal van toepassing is.	960	Structureel		€ 370.000	€ 370.000	€ 370.000	€ 370.000
Programma 5	26	Budgetaanpassing Automatisering – Er zijn meerdere applicaties aanbesteed afgelopen jaar die geleid hebben tot hogere exploitatielast.	960	Structureel		€ 152.650	€ 152.650	€ 152.650	€ 152.650
Programma 5	27	Structureel hogere indexatie op facilitaire diensten – Werkelijke indexering is hoger dan de gemeentelijke indexering.	960	Structureel		€ 27.000	€ 27.000	€ 27.000	€ 27.000
Programma 5	28	FMIS (facilitymanagementsoftware) – Verwacht wordt dat in 2026 het programma van eisen ten aanzien van een FMIS/ITSM gereed komt en aanbesteding in 2027 kan plaatsvinden. De aanvraag betreft implementatiekosten.	960	Incidenteel		€ 50.000	€ -	€ -	€ -
Programma 5	29	Stijging kosten bedrijfshulpverlening – Door de toename van hybride werken is de dagelijkse aanwezigheid van voldoende gekwalificeerde BHV’ers op kantoor niet langer gegarandeerd. Hierdoor moeten meer medewerkers worden opgeleid.	960	Structureel		€ 15.000	€ 15.000	€ 15.000	€ 15.000
Programma 5	30	Loonkosten incidenteel naar structureel – Loonkosten incidenteel omzetten naar structuureel conform memo aan raad.	960	Structureel		€ 1.097.200	€ 1.097.200	€ 1.097.200	€ 1.097.200

				Totaal	€ 1.551.450	€ 3.918.962	€ 3.861.191	€ 4.023.043	€ 5.155.167

Nieuw beleid structureel

In de Voorjaarsnota 2026 zijn geen voorstellen voor nieuw beleid opgenomen.

Nieuw beleid incidenteel

In de Voorjaarsnota 2026 zijn geen voorstellen voor nieuw beleid opgenomen.

Dekking reserve

In de Voorjaarsnota 2026 zijn geen voorstellen voor beleid met dekking reserve opgenomen.

Besparingen

In de onderstaande tabel zijn de voorstellen opgenomen welke leiden tot besparingen of aanvullende inkomsten.

Programma	Nummer	Omschrijving voor raad	Product	Incidenteel of structureel	Bedrag 2027	Bedrag 2028	Bedrag 2029	Bedrag 2030
Programma 4	31	Indexering en cliëntengroei Wmo hulpmiddelen – Lagere kosten Wmo hulpmiddelen. Vanwege de overstap van een koop- naar een huurconstructie (inclusief scootmobielpool) verwachten we lagere kosten te hebben. Met minder budget kunnen wij dezelfde doelstellingen behalen.	623	Structureel	€ -365.000	€ -365.000	€ -365.000	€ -365.000
Programma 4	32	Lagere kosten Wmo-vervoer – We stellen voor het begrote budget voor het Wmo-vervoer naar beneden bij te stellen, op basis van een bijgestelde prognose van de deelname aan het vraagafhankelijk vervoer.	625	Structureel	€ -59.200	€ -86.200	€ -46.800	€ -5.500

				Totaal	€ -424.200	€ -451.200	€ -411.800	€ -370.500